2025年度 卓尼县文化馆部门决算

2025年度

卓尼县文化馆部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.组织开展文化演出，举办各类展览、书法、美术、摄影等群众性文化艺术活动；

2.搜集、整理、传承、保护本地区民族民间文化遗产，建立健全群众文化艺术档案，指导传承人开展传习活动；

3.负责全县可移动文物的保密、保护、保养、陈列和安全保卫以及建档工作。以促进当地精神文明建设、丰富群众文化生活。

4.卓尼县文化馆与图书馆混合编制，一个机构，两块牌子，和图书馆、博物馆合属办公，本着发挥公共文化场馆作用，提高公共文化服务水平，满足人民群众日益增长的精神文化需求，为广大群众提供便利、丰富、优质的公共文化服务的工作方针，根据自身硬件设施情况，充分盘活现有场地、资产，调整原办公室结构，确定了免费开放服务的项目内容、方式方法、开放范围。

二、机构设置

根据上述职责，卓尼县文化馆与图书馆混合编制，一个机构，两块牌子，和图书馆、博物馆合属办公。卓尼县文化馆独立核算机构共1个，人员编制共10人，2025年年末实有在职人数29人，退休人员18人。

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门无政府性基金预算经费支出，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门无国有资本经营经费支出，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门无“三公”经费支出，故本表无数据）

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为630.77万元。与上年度相比,收、支总计各减少2.85万元，下降0.45%，主要原因是退休一名职工，去世一名职工，调出一名职工，人员工资减少。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计630.77万元,其中：财政拨款收入630.77万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计630.77万元,其中：基本支出529.71万元,占83.98%；项目支出101.06万元,占16.02%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为630.77万元。与上年相比,各减少2.85万元，下降0.45%。主要原因是退休一名职工，去世一名职工，调出一名职工，人员工资减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，卓尼县文化馆厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障、文化旅游体育与传媒等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

文化旅游体育与传媒方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：行政运行，2025年度决算数为318.48万元，占财政拨款支出总额的50.49%，主要用于职工全年基本工资、津贴补贴、奖金及基础办公维护。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出630.77万元,较上年决算数减少2.85万元，下降0.45%。主要原因是退休一名职工，去世一名职工，调出一名职工，人员工资减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出630.77万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出475.85万元，占75.44%；社会保障和就业支出84.33万元,占13.37%；卫生健康支出22.44万元,占3.56%；住房保障支出43.15万元,占6.84%；其他支出5.00万元,占0.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为516.67万元,支出决算为630.77万元,完成年初预算的122.08%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为325.36万元,支出决算为475.85万元,完成年初预算的146.25%,决算数大于预算数的主要原因是年度内下达专项资金增加，项目支出相应增加，造成决算数高于预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为128.44万元,支出决算为84.33万元,完成年初预算的65.66%,决算数小于预算数的主要原因是社会保障和就业支出减少。

3．卫生健康支出年初预算数为25.58万元,支出决算为22.44万元,完成年初预算的87.72%,决算数小于预算数的主要原因是卫生健康支出减少。

4．住房保障支出年初预算数为37.29万元,支出决算为43.15万元,完成年初预算的115.71%,决算数大于预算数的主要原因是住房保障支出增加。

5．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为5.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是其他支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出529.71万元。其中：

人员经费522.10万元,较上年决算数增加7.39万元，增长1.44%,人员工资变动，造成人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金。

公用经费7.61万元,较上年决算数增加6.26万元，增长461.85%,主要原因是上年度部分经费未完成支付，结转至本年度继续支付。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、其他交通费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2025年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2025年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位今年无公务接待、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。较上年决算数持平,主要原因是我单位今年无公务接待、因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无因公出国（境）费用,较上年决算数持平,主要原因是我单位无因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务用车。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务车购置费,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务用车。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务接待,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务接待。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2025年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计0.5万元,其中：政府采购货物支出0.5万元。授予中小企业合同金额0.5万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额0.5万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车主要是用于深入乡镇、村组，开展图书借阅，文化宣传等为基层群众提供公共文化服务。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目12个,涉及资金90.65万元,占一般公共预算项目支出总额的89.7%。对2025年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2025年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“0”个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,2025年按要求完成各类宣传活动，图书借阅、阅读推广、流动图书借阅，保护了本地区民族民间文化遗产。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映甘财科（2024）110号2025年省级非物质文化遗产保护资金、卓政令【2025】5号文房四宝艺术博览经费、甘财科【2024】81号三馆免费开放保障经费、2025年非物质文化遗产保护资金（巴郎鼓舞)、2023年公共文化服务体系建设补助资金、甘财科[2024]79号2025年公共文化服务体系建设补助资金（云平台）、2025年高寒补助建房费（文化馆）、2025年公务员医疗补助（文化馆）、2025年基本工资（追加）、2025年医疗保险（文化馆）、2025年职业年金（文化馆）、2025年住房公积金（文化馆）等12个项目绩效自评结果。

1.“甘财科（2024）110号2025年省级非物质文化遗产保护资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为6.83分。项目全年预算数为19万元,执行数为12.99万元,完成预算的68.34%。项目绩效目标完成情况：一是完成磊族跑马射箭展演活动，“非遗进景区”“文化和自然遗产日”展演活动，举办了传承人培训班；二是购买传承人展演服装道具（皮袄、头人服饰)15套；三是制作非遗宣传片1部时长约8分钟。四是提高“卓尼手工刺绣”传承人的技艺，同时增加传统刺绣制作技艺人员。五是促进了洮砚制作技艺的宣传推广力度。发现的主要问题及原因：一是项目实施时间统筹不够合理，非遗展演、宣传活动安排较为集中，资金拨付与活动开展衔接不够顺畅，造成预算执行率未达到预期。二是非遗项目活动策划精细化程度不足，部分采购事项前期论证不充分，致使部分经费未能按期支出。下一步改进措施：一是强化项目前期谋划，合理排布全年非遗活动时序，提前做好采购计划，加快资金拨付进度，提升预算执行效率。二是细化项目实施方案，健全项目全过程管控，保障非遗传承各项工作有序落地。甘财科（2024）110号2025年省级非物质文化遗产保护资金项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

2.“卓政令【2025】5号文房四宝艺术博览经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是组织会员参加文房四宝活动，预定6个展位，12名会员参加，对外展示洮砚制作技艺，推广销售洮砚产品，宣传洮砚文化历史等。二是给传承人搭建和创造更好的合作机会，使更多的人了解洮砚文化的魅力。发现的主要问题及原因：一是宣传推广方式较为单一，洮砚文化传播广度不足；二是展销模式创新不够，市场拓展力度有待加强。下一步改进措施：一是丰富宣传载体，借助新媒体扩大洮砚文化影响力；二是优化展销形式，深化产销对接，持续推动洮砚文化传承发展。卓政令【2025】5号文房四宝艺术博览经费项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

3.“甘财科【2024】81号三馆免费开放保障经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为7.72分。项目全年预算数为30.8万元,执行数为23.8万元,完成预算的77.26%。项目绩效目标完成情况：一是开展文化宣传活动5次，组织公益性群众文化5次活动。二是图书借阅1300人次、开展阅读推广宣传5次活动。发现的主要问题及原因：一是资金支出统筹安排不够合理，预算执行进度偏慢；二是文化活动创新不足，惠民服务吸引力有待增强。下一步改进措施：一是细化资金使用计划，提高预算执行效率；二是优化活动内容，创新服务形式，提升免费开放公共文化服务水平。甘财科【2024】81号三馆免费开放保障经费项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

4.“2025年非物质文化遗产保护资金（巴郎鼓舞)”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为1.1分。项目全年预算数为20万元,执行数为2.2万元,完成预算的11.03%。项目绩效目标完成情况：一是编制保护计划。二是拍摄制作了10分钟巴郎鼓舞宣传片。三是开展“文化和自然遗传日”非遗进景区、进校园等传承实践活动12场，邀请专家深入7个村举办培训班7期，培训班天数累计21天，培训人次约150人。发现的主要问题及原因：一是项目前期谋划不足，启动时间偏迟，整体推进缓慢，预算执行率较低；二是项目过程管控偏弱，工作统筹衔接不够紧密，资金支出进度滞后。下一步改进措施：一是提前谋划项目实施，细化工作台账，严格对照时间节点推进各项任务；二是加强项目动态监管，畅通资金使用流程，加快预算执行，切实做好巴郎鼓舞传承保护工作。2025年非物质文化遗产保护资金（巴郎鼓舞)项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“中”。

5.“2023年公共文化服务体系建设补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为10.1万元,执行数为10.1万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是非遗进景区演出十场；二是巴郎鼓舞进校园购买宣传品。发现的主要问题及原因：一是非遗展演活动形式较为单一，宣传影响力有限；二是非遗进校园活动持续性不足，传承普及深度不够。下一步改进措施：一是创新活动载体，丰富展演内容，扩大非遗文化宣传覆盖面；二是健全常态化进校园工作机制，不断提升非遗传承实效。2023年公共文化服务体系建设补助资金项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

6.“甘财科[2024]79号2025年公共文化服务体系建设补助资金（云平台）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为4.95分。项目全年预算数为20万元,执行数为9.9万元,完成预算的49.5%。项目绩效目标完成情况：一是开展两场文艺下乡活动直录播、在线场馆及活动跟新与推送41条、普及课程一门、基层文创非遗等产品线上展示维护20个、开展新媒体宣传推广活动一次，采用线上线下相结合的方式，推广我馆数字平台。二是组织培训活动一次，服务人员不少于30人、把本地“戏曲进乡村”项目的每场演出活动在平台按要求进行呈现，2025-2027年三年公共文化云平台持续运营维护。发现的主要问题及原因：一是项目时序统筹不够科学，工作推进不均衡，预算执行进度偏慢；二是云平台运营创新不足，线上文化内容吸引力不强，数字化服务效能有待提升。下一步改进措施：一是细化任务台账，紧盯时间节点推进项目实施，加快资金拨付使用，提高预算执行效率；二是优化云平台运营模式，丰富线上文化资源，加大新媒体推广力度，提升数字文化服务水平。甘财科[2024]79号2025年公共文化服务体系建设补助资金（云平台）项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

7.“2025年高寒补助建房费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为2.32万元,执行数为2.32万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成发放来建华2025年高寒补助、建房费。发现的主要问题及原因：一是资金发放后的跟踪回访工作有待加强。下一步改进措施：一是完善后续跟踪回访，确保补助资金规范发挥效益。2025年高寒补助建房费项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

8.“2025年公务员医疗补助（文化馆）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.61分。项目全年预算数为1.8万元,执行数为1.73万元,完成预算的96.11%。项目绩效目标完成情况：一是确保公务员补助收支平衡及保障职工医疗待遇水平不降低，公务员医疗保障资金按期及时用于医疗费用补贴。发现的主要问题及原因：一是医疗补助政策宣传不够细致，职工对申报流程了解不充分；二是资金支出计划预判不足，预算执行未完全到位。下一步改进措施：一是加强政策宣传解读，做好职工医疗补助业务答疑；二是精准预判资金需求，优化资金拨付节奏，提高预算执行水平。2025年公务员医疗补助项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

9.“2025年基本工资（追加）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为5.31万元,执行数为5.31万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是及时足额发放追加基本工资，保障职工工资待遇落实到位；二是严格按照工资政策标准发放，规范工资资金管理。发现的主要问题及原因：本项目资金执行到位，无突出问题。下一步改进措施：一是持续做好工资数据核对，精准测算人员工资经费，保障工资按时拨付发放。2025年基本工资（追加）项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

10.“2025年医疗保险（文化馆）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.6分。项目全年预算数为0.06万元,执行数为0.06万元,完成预算的96%。项目绩效目标完成情况：一是及时缴纳职工医保相关费用，保障职工医疗保障权益；二是严格按照社保政策办理参保缴费，规范资金使用管理。发现的主要问题及原因：一是社保缴费标准微调，预算测算精度有待提升；二是人员信息动态变化，预算预判不够精准。下一步改进措施：一是密切对接医保部门，精准测算下年度医保经费；二是及时更新人员信息，提高预算编制科学性。2025年医疗保险（文化馆）项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

11.“2025年职业年金（文化馆）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为9.99分。项目全年预算数为11.37万元,执行数为11.37万元,完成预算的99.96%。项目绩效目标完成情况：一是按时足额缴纳职工职业年金，落实社会保障相关政策；二是严格按照人社核定标准申报缴费，保障职工养老权益。发现的主要问题及原因：一是个别人员工资基数年内微调，预算测算存在微小偏差；二是人员动态变化未能做到完全精准预判。下一步改进措施：一是精准摸排人员工资基数，细化下年度经费预算编制；二是及时对接人社部门，跟进缴费政策调整变化。2025年职业年金（文化馆）项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

 12.“2025年住房公积金（文化馆）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为8.37分。项目全年预算数为7万元,执行数为5.9万元,完成预算的83.7%。项目绩效目标完成情况：一是依规缴纳职工住房公积金，保障职工住房保障待遇；二是规范公积金申报缴存流程，做到资金专款专用。发现的主要问题及原因：一是年度内有人员调出、死亡，缴存人数减少，资金支出相应下降；二是编制预算时对人员异动情况预判不够充分。下一步改进措施：一是全面摸排单位人员变动情况，科学编制公积金项目预算；二是动态跟踪人员增减信息，不断提升预算执行效率。2025年住房公积金（文化馆）项目绩效自评情况：本项目自评得分100分，自评结果为“优”。

三、部门重点绩效评价结果

我单位无重点项目绩效评价

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。