卓尼县审计局2022年度部门决算情况说明

卓尼县审计局2022年度部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

卓尼县审计局2022年度部门决算

情况说明

第一部分部门概况

一、部门职责

(一)贯彻执行国家审计法律、法规和方针政策;制定审计规章制度并监督执行;制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划及年度审计计划;对审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

(二)负责全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益;对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(三)向县政府报告和向县政府有关部门通报审计情况和结果，提出制定和完善政策、改进工作的建议。

(四)依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计:

1.县级财政预算执行情况和乡镇财政决算以及其他财政收支情况;

2.县级各部门、事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支;

3.县属国有企业、国有资产占控股地位或主导地位企业的资产、负债、损益以及财务收支和经济效益及相关绩效审计;

4.政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行和决算;

5.部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支;

(五)组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

(六)指导全县部门单位内审机构的业务工作;核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(七)根据（卓尼办发﹝2019﹞26号）文件，将县发展和改革局的项目和稽查职责，县财政局（县国有资产监督管理局）的预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业领导干部经济责任审计、县属国有企业监事会的职责等划入县审计局。

二、机构设置

根据《中共甘南州委办公室甘南州人民政府办公室关于印发卓尼县机构改革方案的通知》（甘南办字〔2019〕7号）和中共卓尼县委办公室卓尼县人民政府办公室关于调整卓尼县审计局职能配置、内设机构和人员编制的通知》（卓尼办发〔2019〕79号）文件精神，设立卓尼县审计局，加挂审计局牌子,为县政府工作部门。主管全县审计工作，定格为科级单位，核定行政编制6名。领导职数3名，其中：局长1名、副局长2名。 内设：办公室、财政金融审计股、政府投资审计股3个股室。  

   2016年11月18日，根据《中共卓尼县委办公室卓尼县人民政府办公室关于印发卓尼县三农资金审计中心主要职责和人员编制规定的通知》（卓尼办发〔2016〕212号）文件精神，成立卓尼县“三农”资金审计中心，定格为副科级财政全额事业单位，隶属于卓尼县审计局管理。核定事业编制6名。领导职数1名。 2019年5月7日，根据《中共卓尼县委机构编制委员会关于调整党政机构机关事业编制的通知》（卓机编字〔2019〕12号）文件精神，划入“三农”资金审计中心事业编制10名。现有人员24人，其中：科级5人、主任科员1人、七级职员2人，八级职员6人，科级以下10人。

第二部分2022年度部门决算表（见附表1-9）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2022年度收入总计770.57万元，支出总计770.57万元。与2021年决算数相比，收入增加101.59万元，增长23.44%,与2021年度相比,支出增加101.59万元,增长23.44%。主要原因是审计项目增加相应的项目审核费支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计742.16万元,其中：财政拨款收入742.16万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计739.46万元,其中：基本支出739.46万元,占100.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2022年度财政拨款收入770.57万元，与2021年财政拨款收入相比，收入增加101.6万元，增幅15.19%，主要原因是审计项目增加相应的项目审核费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出739.46万元,较上年决算数增加98.89万元,增长15.44%。主要原因是审计项目增加，相应的项目审核费支出增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为423.29万元,支出决算为654.27万元,完成年初预算的154.57%,决算数大于预算数的主要原因是审计项目增加相应的项目审核费支出增加，上年应支付的项目审核费在本年度支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为11.00万元,支出决算为38.53万元,完成年初预算的350.31%,决算数大于预算数的主要原因是预算编制时的标准与执行标准有差异。

3．住房保障支出年初预算数为31.95万元,支出决算为26.30万元,完成年初预算的82.3%,决算数小于预算数的主要原因是预算编制时的标准与执行标准有差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出739.46万元。其中：

人员经费412.26万元,较上年决算数增加39.73万元,增长10.66%,主要原因是工资的变动。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费327.20万元,较上年决算数增加59.16万元,增长22.07%,主要原因是外出审计和抽调审计次数增加后差旅费支出增加。公用经费用途为办公费、差旅费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出327.20万元,机关运行经费主要用于开支项目审核费费、差旅费、办公费等。机关运行经费较上年决算数增加59.16万元,增长22.07%,主要原因是项目审核费支出的增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计0.18万元,其中：政府采购货物支出0.18万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.18万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额0.18万元,占政府采购支出总额的100.00%。

本部门2022年度政府采购协议供货0.18万元，年初预算6.03万元，减少5.85万元，降幅97%，较上年实际采购金额2.48万元增加减少2.3万元，减幅93%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,无其他用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.4928万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的原因是：2022年度无“三公”经费支出, 较上年决算数减少0.0万元,下降0%，主要原因：无“三公”经费支出。

  （二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.0万元,下降0%,主要原因2022年度无“因公出国(境)费用”经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%，2主要原因：无“公务用车购置及运行维护费”经费支出。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,主要原因：无“公务用车购置费”经费支出。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%，主要原因：无“公务用车运行维护费”经费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.4928万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的原因是2022年度无此项支出,较上年决算数减少0.0万元,下降0%，主要原因：无“公务接待费”经费支出。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目0个,共涉及资金0万元,占一般公共预算项目支出总额的0%。对2022年度0、0等0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0、0等0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“0”“0”等0个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表，我部门在2022年度部门决算中反映0、0等0个项目绩效自评结果。0项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,无项目绩效自评得分。项目全年预算数为0万元,执行数为0万元,完成预算的0%。无项目绩效目标完成情况，无发现的主要问题及原因，无下一步改进措施，无项目绩效自评情况。

(三)部门绩效评价结果

无部门绩效自评情况

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2022年度部门决算公开表

1. 收入支出决算总表

2. 收入决算表

3. 支出决算表

4. 财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表