卓尼县柏林中心小学2021年度决算情况说明

一、部门基本情况

  （一）职能职责

卓尼县柏林中心小学隶属卓尼县教育局，事业单位，财政全拨款，下设卓尼县下巴都小学、石达滩小学两所村学。培养合格的小学毕业生，服务于全乡青少年。进一步规范以责任制为核心的现代化管理体制，注重以人为本，刚柔并重，努力优化常规管理，坚持实施层层管理。一是班子各成员之间切实做到通力协作、勤政廉洁、扎实高效，并对各部门、各岗位进行具体分工，责任到人，定期检查，常抓不懈，充分调动起每位教职工的积极性，发挥其潜能。二是我们进一步建立健全党政工妇组织，充分发挥其合力作用。三是加强民主管理，我们坚持定期召开教代会，校内重大事情由教代会或教职工大会共同商议，充分发挥教职工的民主管理和监督作用，鼓励教师参与学校管理。我们进一步深入开展了行风建设“回头看”活动，全面推行园务公开，严格执行财务制度，按规定项目和标准收费，财产登记造册，资料齐全，自觉接受社会监督。

（二）机构设置

本单位为卓尼县柏林中心小学所属2级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计准则会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1　个，比上年增减0个。

1.部门机构情况说明

2021年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，与上年持平。

2.部门录入户数说明

2021年度，本部门决算汇编户数共1个，与上年持平。

3.人员编制情况说明

    2021年度我单位共有事业编制24人，年末实有教职工33人。年末实有学生217人，其中小学178人，学前39人。年末实有退休教师7人，遗属2人。 

二、2021年度部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

我单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入701.63 万元.实际支出707.32万元，其中工资福利支出459.73万元；商品服务支出61.07万元；对个人和家庭的补助支出177.61万元；资本性支出2.93万元。年末结余结转16.20万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

1．本单位一般公共预算财政拨款的结转和结余资金上年年末21.89万元与本年年初数一致。

2. 本单位资产负债简表上年年末1226.76万元与本年年初数一致。

3．上年末实有教师33人，本年末实有教师数32人，较上年减少一人。原因是本年度有一名教师调出；由于入学新生减少、本年度又有5名学生转学，导致上年末与本年末学生数减少77人；上年度其他收入8.19万元，本年度其他收入5万元，主要原因是县级财政拨付5万元的厨师工资；上下年度的结余结转减少25%，是由于上年末有一部分发票未到，致使经费未形成支付；由于本年度加大改善办公条件力度，导致上下年度的公用经费较上年增加25.99%；本年度教师外出培训次数增加，所以本年度的培训费较上年增加62.22%。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

我校2021年度一般公共财政拨款基本支出707.32万元。其中：人员经费637.34万元，较2020年增加了27.35万元，增幅4.48%，教师工资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、年终一次性奖金、取暖、冬装、基本养老保险缴费、基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金等。公用经费69.97万元，较2020年增加7.88万元，增幅12.7%，主要原因是加大小规模学校投入。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

    2021 年度本部门“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加（减少）0万元，主要原因是无。较上年支出数增加（减少）0万元，主要原因是无。

（二）“三公”经费分项支出情况

    2021年度本部门因公出国（境）费用0万元。公务车购置费0万元。公务车运行维护费0万元，主要用于无，费用支出较年初预算数增加（减少）0万元，主要原因无。  

（三）“三公”经费实物量情况

     2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年度本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

（一）机关运行经费情况说明。

2021年本单位机关运行经费支出64.00万元，公用经费主要用于办公设备购置费2.93万元，办公费29.08万元（办公用品、办公室耗材、学习资料征订等支出），电费4.50万元（主要用于外宣品的印刷等），邮电费0.9万元，手续费0.003万元，取暖费3.08万元，差旅费1.68万元，维修维护费11.69万元，劳务费5.81万元，培训费4.32万元。机关运行经费比2020年增加了7.88万元，增幅12.7%,主要原因2021年我单位加大小规模学校投入，导致支出经费增加。

（二）国有资产占用情况说明。

    截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。 单价0万元以上通用设备0台（套），单价0万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购安排情况说明

2021年我单位政府采购支出总额2.93万元万元，其中：政府采购货物支2.93万元万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（四）重点项目预算绩效目标等预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我校组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效评价。共涉及资金701.63 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。共组织对人员经费、公用经费及专项经费等3个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出701.63 万元。        

    五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件2021年度部门决算公开表

1. 收入支出决算总表

2. 收入决算表

3. 支出决算表

4. 财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表