2024年度卓尼县第一中学决算公开

2024年度

卓尼县第一中学部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

卓尼县第一中学隶属于卓尼县教育局，是财政全额拨款的事业单位。学校的主要职责是贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管单位的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美、劳等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

二、机构设置

(1)内设机构 卓尼县第一中学是一个独立核算机构，隶属卓尼县教育局管理，公益一类事业单位，纳入2024年度单位决算汇编的独立核算单位共一个，其中：独立报送单户报表的单位一个，占单位总数的100%，比较上年无增减。

(2)人员编制 卓尼县第一中学核定事业编制153名，核定领导职数6名，在职人员169人，退休51人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

备注：本部门没有“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3911.50万元。与上年度相比,收、支总计各增加23.98万元，增长0.62%，主要原因是本年度学校在教育教学设施升级、师资队伍建设等方面投入增加，同时财政拨款根据学生人数略有增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3911.50万元,其中：财政拨款收入3893.70万元,占99.54%；其他收入17.80万元,占0.46%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3911.50万元,其中：基本支出3911.50万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3893.70万元。与上年相比,各增加6.18万元，增长0.16%。主要原因是本年度学生人数，教师薪酬、教学用品的购置等方面略有增加，使得财政拨款收入和支出相应增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3893.70万元,较上年决算数增加6.18万元，增长0.16%。主要原因是本年度学生人数，教师薪酬、教学用品的购置等方面略有增加，使得一般公共预算财政拨款收入和支出相应增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3893.70万元，主要用于以下方面：教育支出3003.54万元,占77.14%；科学技术支出6.00万元，占0.15%；社会保障和就业支出419.63万元,占10.78%；卫生健康支出194.71万元,占5.00%；住房保障支出269.82万元,占6.93%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3528.58万元,支出决算为3893.70万元,完成年初预算的110.35%。其中：

1．教育支出年初预算数为2342.69万元,支出决算为3003.54万元,完成年初预算的128.21%,决算数大于预算数的主要原因是本年度学校在教育教学方面投入增加，如教学设备的更新，校园文化建设及教师专业培训等，导致教育支出决算数超出年初预算数。

2．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为6.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是本年度教育局为支持学校开展强科技教学，追加了6.00万元科学技术专项拨款，该款项年初未纳入预算，故决算数大于预算数。

3．社会保障和就业支出年初预算数为559.86万元,支出决算为419.63万元,完成年初预算的74.95%,决算数小于预算数的主要原因是本年度学校在职人员的退休、有退休人员的离世，导致相关补助等社会保障和就业支出减少，从而使得决算数小于年初预算数。

4．卫生健康支出年初预算数为184.94万元,支出决算为194.71万元,完成年初预算的105.28%,决算数大于预算数的主要原因是本年度职工缴费基数的增长以及人员的调入导致卫生健康支出决算数大于预算数。

5．住房保障支出年初预算数为441.09万元,支出决算为269.82万元,完成年初预算的61.17%,决算数小于预算数的主要原因是职工住房公积金实际缴存基数等情况与年初预估存在差异、本年度有在职职工的退休使得住房保障支出实际发生额减少，从而导致决算数小于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3893.70万元。其中：

人员经费3547.59万元,较上年决算数减少36.08万元，下降1.01%,主要原因是本年度有在职职工死亡、退休，从而使相关工资、津补贴等支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、住房公积金、社会保障缴费等。

公用经费346.11万元,较上年决算数增加42.27万元，增长13.91%,主要原因是本年度学校在教育教学工作中，因新增教学设备、校园信息化建设、教学资料印刷以及教师专业培训等公用性支出增加，导致公用经费较上年决算数增长。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、教学设备购置及维护费、水电费、差旅费、培训费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门严格执行“三公”经费管理规定，本年度未发生相关支出。较上年决算数持平,主要原因是上年学校同样严格执行“三公”经费管控要求，在教育教学等常规工作开展过程中，也未产生“三公”经费支出，所以本年度与上年“三公”经费决算数保持一致。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）费用，较上年决算数持平,主要原因是上年度也无相关工作的费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无公务车购置需求,较上年决算数持平,主要原因是上年也无相关费用。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无公务车购置需求,较上年决算数持平,主要原因是上年也无相关费用。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无公务车，较上年决算数持平,主要原因是无公务车。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无相关费用的支出,较上年决算数持平,主要原因是上年也无相关费用的支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出8.42万元,较上年决算数增加8.35万元，增长12054.06%,主要原因是上年度培训费未统计，本年度新增教师业务培训项目，导致培训费大幅增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计69.59万元,其中：政府采购货物支出16.01万元、政府采购工程支出53.58万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额69.59万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额69.59万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车主要是本部门无其他用车需求，未配置其他车辆，单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目6个,涉及资金3911.50万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,本部门2024年度一般公共预算项目支出绩效自评整体良好，各项目均按计划推进，在教育教学资源优化、师资队伍建设、校园基础设施改善等方面达到了预期目标，资金使用效率较高，有效保障了学校各项教育教学工作的顺利开展。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024班主任津贴项目、卓尼县强科技奖补资金项目等6个项目绩效自评结果。

1.“2024班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为10.5万元,执行数为5.4万元,完成预算的51.42%。项目绩效目标完成情况：班主任津贴发放工作100%完成，资金发放合规。发现的主要问题及原因：一是部分班主任对津贴使用的反馈渠道不够畅通；二是津贴发放后的效果跟踪机制有待完善。下一步改进措施：一是建立班主任津贴使用反馈定期收集机制，及时了解意见建议；二是完善津贴发放效果跟踪体系，定期评估班主任工作成效与津贴激励的关联性。

2.“卓尼县强科技奖补资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为6.0万元,执行数为6.0万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是有效支持了卓尼县科技项目开展，推动当地科技成果转化；二是激发了我校学生创新活力。发现的主要问题及原因：一是奖补资金在部分科技领域的覆盖深度不足；二是资金使用的宣传推广力度不够，社会知晓度有待提高。下一步改进措施：一是优化奖补资金在科技领域的分配结构，加大对重点科技领域的支持；二是加强奖补资金使用的宣传工作，通过多种渠道展示科技项目成果和资金效益。

3.“甘财教（2023）67号--支教教师补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92分。项目全年预算数为1.25万元,执行数为1.25万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是支教教师补助按时足额发放；二是支教教师教学成果显著，受援学校教学质量提升。发现的主要问题及原因：一是支教教师工作生活保障的细节服务有待优化；二是补助发放后的工作成效跟踪深度不足。下一步改进措施：一是建立支教教师生活保障服务专班，解决实际困难；二是完善支教教师工作成效评估体系，定期开展教学成果分析。

4.“甘财教（2022）46号--特教生公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是特教生生活补助与教学辅助设备配备全部落实；二是特教教师专项培训完成率100%。发现的主要问题及原因：一是特教生个性化教育资源的针对性有待提升；二是经费使用的社会监督渠道不够广泛。下一步改进措施：一是调研特教生个性化需求，精准配置教育资源；二是拓宽特教生经费使用公示渠道，接受社会监督。

5.“学生食堂厨师工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为25.652万元,执行数为25.652万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学生食堂厨师工资按时足额发放，发放流程合规；二是厨师队伍稳定，食堂供餐服务质量达标。发现的主要问题及原因：一是厨师技能提升培训的系统性不足；二是工资激励与服务质量的联动机制有待强化。下一步改进措施：一是制定厨师技能年度培训计划，提升专业能力；二是建立工资与服务质量挂钩的考核体系，定期开展满意度测评并与工资绩效关联。

6.“2024年学校体育美育和学生健康专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.1分。项目全年预算数为10万元,执行数为7.1万元,完成预算的71%。项目绩效目标完成情况：一是体育器材采购、美育设施完善及学生健康监测设备配置全部到位；二是学校体育赛事、美育活动及健康讲座等开展场次达标，学生参与度超90%。发现的主要问题及原因：一是专项资金在体育、美育、健康领域的分配均衡性需优化；二是活动开展后的效果评估深度不足。下一步改进措施：一是建立专项资金领域分配动态评估机制，根据实际需求调整投入比例；二是完善活动效果评估体系，通过学生体质监测、艺术素养测评等量化指标，定期分析资金使用效益。

三、部门重点绩效评价结果

未委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。