卓尼县桥南幼儿园2024年决算

2024年度

卓尼县桥南幼儿园部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

进一步规范以责任制为核心的现代化管理体制，注重以人为本，刚柔并重，努力优化幼儿园常规管理，坚持实施层层管理。一是班子各成员之间切实做到通力协作、勤政廉洁、扎实高效，并对各部门、各岗位进行具体分工，责任到人，定期检查，常抓不懈，充分调动起每位教职工的积极性，发挥其潜能。二是我们进一步建立健全党政工妇组织，充分发挥其合力作用，让其在幼儿园的改革与发展中，积极出谋划策，共同开展好园内各项工作，并使园内党员切实发挥先锋模范作用和主力军作用，从而有效的带动全园教职工积极投身到幼教工作中。三是加强幼儿园民主管理，我们坚持定期召开教代会，园内重大事情由教代会或教职工大会共同商议，充分发挥教职工的民主管理和监督作用，鼓励她们主动参与幼儿园管理。我们进一步深入开展了行风建设“回头看”活动，全面推行园务公开，严格执行财务制度，按规定项目和标准收费，财产登记造册，资料齐全，自觉接受社会监督。

二、机构设置

卓尼县桥南幼儿园是一个独立核算机构。纳入2023年度部门决算汇编的独立核算单位共一个，其中：独立报送单户报表的单位一个，占单位总数的100%，比较上年无增减。全园共有教职工32人，退休人员6人。编制人数21人，设有9个教学班：3个大班，3个中班，3个小班。

第二部分 2024年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出，故本表无数据。

本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

本部门没有财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为633.67万元。与上年度相比,收、支总计各减少22.63万元，下降3.45%，主要是因为卓尼县桥南幼儿园2024年营养早餐经费、公用取暖费未及时下达，该经费支付在2025年中的因素，是总收支下降的原因。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计633.67万元,其中：财政拨款收入632.97万元,占99.89%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.70万元,占0.11%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计633.67万元,其中：基本支出633.67万元,占100.00%；项目支出0.00万元,占0.00%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为632.97万元。与上年相比,各减少10.07万元，下降1.57%。主要是因为卓尼县桥南幼儿园2024年营养早餐经费、公用取暖费未及时下达，该经费支付在2025年中的因素，是总收支下降的原因。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出632.97万元,较上年决算数减少10.07万元，下降1.57%。主要是因为卓尼县桥南幼儿园2024年营养早餐经费、公用取暖费未及时下达，该经费支付在2025年中的因素，是总收支下降的原因。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出632.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元,占0.00%；外交支出0.00万元,占0.00%；国防支出0.00万元,占0.00%；公共安全支出0.00万元,占0.00%；教育支出487.71万元,占77.05%；科学技术支出0.00万元，占0.00%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%；社会保障和就业支出64.84万元,占10.24%；卫生健康支出32.44万元,占5.13%；节能环保支出0.00万元,占0.00%；城乡社区支出0.00万元,占0.00%；农林水支出0.00万元,占0.00%；交通运输支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.00%；商业服务业等支出0.00万元,占0.00%；金融支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等支出0.00万元,占0.00%；住房保障支出47.98万元,占7.58%；粮油物资储备支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理支出0.00万元,占0.00%；其他支出0.00万元,占0.00%；债务还本支出0.00万元,占0.00%；债务付息支出0.00万元,占0.00%；抗疫特别国债安排的支出0.00万元,占0.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为632.97万元,支出决算为632.97万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为487.71万元,支出决算为487.71万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是严格按照年初预算安排，规范、有序地使用资金。

2．社会保障和就业支出年初预算数为64.84万元,支出决算为64.84万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是严格按照年初预算安排，规范、有序地使用资金。

3．卫生健康支出年初预算数为32.44万元,支出决算为32.44万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是严格按照年初预算安排，规范、有序地使用资金。

4．住房保障支出年初预算数为47.98万元,支出决算为47.98万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是严格按照年初预算安排，规范、有序地使用资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出632.97万元。其中：

人员经费573.35万元,较上年决算数减少23.93万元，下降4.01%,主要原因是人员经费减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费59.62万元,较上年决算数增加13.86万元，增长30.28%,主要原因是卓尼县桥南幼儿园代为收入与支出了卓尼县桥南幼儿园叶儿分园的各项公用经费的因素，是公用经费增加的原因。公用经费用途办公费、水电费、邮电费、维护维修费、印刷费、差旅费、培训费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于卓尼县教育局下属二级预算单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

本年度培训费支出0.54万元,较上年决算数增加0.54万元，增长100%,主要原因是上年无培训费支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出合计2.71万元,其中：政府采购货物支出2.71万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额2.71万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额2.71万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车无。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况

   按照预算绩效管理要求,本单位对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目7个,涉及资金71.855314万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“2024年班主任津贴”“学生食堂厨师工资”“甘财教（2023）56号幼儿免保教费（305.61万）”“州财行（2023）190号”“州财行（2023）5号关于下达涉藏州县2022年教育“三包”经费补助资金”“甘财教（2022）57号学生资助资金-学前幼儿保教费（春季）”“东西部协作资金”等7个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出71.855314万元。从评价情况来看,以上7个项目中，除了“甘财教（2023）56号幼儿免保教费（305.61万）”预算执行率未达100%，其他6个项目执行率均达到100%。

2. 绩效自评结果

   我单位在2024年度部门决算中反映“2024年班主任津贴”“学生食堂厨师工资”“甘财教（2023）56号幼儿免保教费（305.61万）”“州财行（2023）190号”“州财行（2023）5号关于下达涉藏州县2022年教育“三包”经费补助资金”“甘财教（2022）57号学生资助资金-学前幼儿保教费（春季）”“东西部协作资金”等7个项目绩效自评结果。

3. “2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.8万元,执行数为1.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年我单位按时发放并完成了班主任津贴补助，保障了人员待遇。

4. “学生食堂厨师工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为4.416万元,执行数为4.416万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年我单位按时发放了学生食堂厨师工资，保障了人员待遇。

5. “甘财教（2023）56号幼儿免保教费（305.61万）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.85分。项目全年预算数为18.3918万元,执行数为7.076233万元,完成预算的38.47%。项目绩效目标完成情况：2024年，我单位首先及时支付完成了上年结转学前幼儿保教费，然后再从本年财政拨款幼儿保教费中支付办公费，使得园内保教保育工作正常运转。发现的主要问题及原因是：年底财政压力大，未及时完成支付。下一步改进措施：按时与本部门各科室沟通尽快形成各种支付经费的票据，及时提交支付申请，提高各种经费的支付率。

6. “州财行（2023）190号”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为26.834万元,执行数为26.834万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年，我单位按时支付并完成了学前营养早午餐补助、取暖经费及小规模幼儿园经费，保障了幼儿生活质量，提高老师和幼儿学前保教待遇了。

7. “州财行（2023）5号关于下达涉藏州县2022年教育“三包”经费补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.748235万元,执行数为1.748235万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年，我单位按时支付并完成了上年结转的学前营养在午餐补助资金，保障了幼儿生活质量。

8. “甘财教（2022）57号学生资助资金-学前幼儿保教费（春季）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为17.9652.79万元,执行数为17.965279万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年，我单位及时支付完成了上年结转学前幼儿保教费，使得园内保教保育工作正常运转。

9. “东西部协作资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为0.7万元,执行数为0.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年，我单位按时发放了东西部协作困难幼儿资助资金，提高了困难幼儿的生活质量。

10. 部门重点绩效评价结果

    未委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价。

11. 名词解释

    一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

    五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

    六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

    八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。