2025年度卓尼县第一中学决算公开

2025年度

卓尼县第一中学部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

卓尼县第一中学隶属于卓尼县教育局，是财政全额拨款的事业单位。学校的主要职责是贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管单位的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美、劳等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

二、机构设置

(1)内设机构

卓尼县第一中学是一个独立核算机构，隶属卓尼县教育局管理，公益一类事业单位，纳入2025年度单位决算汇编的独立核算单位共一个，其中：独立报送单户报表的单位一个，占单位总数的100%，比较上年无增减。

(2) 人员编制

卓尼县第一中学核定事业编制153名，核定领导职数6名，在职人员155人，退休54人。

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

备注：本部门没有“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为4288.45万元。与上年度相比,收、支总计各增加376.95万元，增长9.64%，主要原因是本年度学校在教育教学设施升级、师资队伍建设等方面投入增加，同时财政拨款学生人数较上年略有增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计4288.45万元,其中：财政拨款收入4279.55万元,占99.79%；其他收入8.90万元,占0.21%；

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计4288.45万元,其中：基本支出4288.45万元,占100.00%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为4279.55万元。与上年相比,各增加385.85万元，增长9.91%。主要原因是本年度学生人数，教师薪酬、教学用品的购置等方面略有增加，使得财政拨款收入和支出相应增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，卓尼县第一中学厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障人员经费、教育教学运转、校园安全保障等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

教育方面的支出规模较大（或占财政拨款支出总额的比重较高），主要是：初中教育，2025年度决算数为3286.99万元，占财政拨款支出总额的76.8%，主要用于人员工资发放、公用经费保障、校园设施维修、教学设备购置等方面。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4279.55万元,较上年决算数增加385.85万元，增长9.91%。主要原因是本年度学生人数，教师薪酬、教学用品的购置等方面略有增加，使得一般公共预算财政拨款收入和支出相应增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出4279.55万元，主要用于以下方面：教育支出3286.99万元,占76.81%；社会保障和就业支出517.16万元,占12.08%；卫生健康支出188.48万元,占4.40%；住房保障支出275.05万元,占6.43%；其他支出11.88万元,占0.28%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3404.79万元,支出决算为4279.55万元,完成年初预算的125.69%。其中：

1．教育支出年初预算数为2372.25万元,支出决算为3286.99万元,完成年初预算的138.56%,决算数大于预算数的主要原因是本年度学校在教育教学方面、校园基础设施建设方面投入增加，如教学设备的更新，校园文化建设及教师专业培训等，导致教育支出决算数超出年初预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为564.24万元,支出决算为517.16万元,完成年初预算的91.66%,决算数小于预算数的主要原因是本年度学校在职人员的退休、人员的调动，导致相关补助等社会保障和就业支出减少，从而使得决算数小于年初预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为191.57万元,支出决算为188.48万元,完成年初预算的98.38%,决算数小于预算数的主要原因是本年度学校在职人员的退休、人员的调动，导致相关补助等卫生健康支出减少，从而使得决算数小于年初预算数。

4．住房保障支出年初预算数为276.73万元,支出决算为275.05万元,完成年初预算的99.39%,决算数小于预算数的主要原因是本年度学校在职人员的退休、人员的调动，导致相关补助等住房保障支出减少，从而使得决算数小于年初预算数。

5.其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为11.88万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是本年度教育局为支持学校基础设施提升建设，追加了7.2514万元校园基础设施维修专项拨款，以及为天津支教教师追加了人才五项补助资金4.642万元，该两笔款项年初未纳入预算，故决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出4279.55万元。其中：

人员经费3870.80万元,较上年决算数增加323.21万元，增长9.11%,主要原因是本年度在职教职工正常晋级晋档、社会保障缴费、住房公积金缴费基数随工资同步上调，造成人员经费整体增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、住房公积金、社会保障缴费等。

公用经费408.75万元,较上年决算数增加62.64万元，增长18.10%,主要原因是在校学生数较上年增加，生均公用经费配套资金增加，部分校园设施设备维修支出增加造成公用经费整体增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、教学设备购置及维护费、水电费、差旅费、培训费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门严格执行“三公”经费管理规定，本年度未发生相关支出。较上年决算数持平,主要原因是上年学校同样严格执行“三公”经费管控要求，在教育教学等常规工作开展过程中，也未产生“三公”经费支出，所以本年度与上年“三公”经费决算数保持一致。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）费用，较上年决算数持平,主要原因是上年度也无相关工作的费用支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是是无公务车购置需求,较上年决算数持平,主要原因是上年也无相关费用。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无公务车购置需求,较上年决算数持平,主要原因是上年也无相关费用。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是是无公务车，较上年决算数持平,主要原因是无公务车。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是无相关费用的支出,较上年决算数持平,主要原因是上年也无相关费用的支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平,主要原因是2025年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是2025年度无相关会议费支出。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少8.42万元，下降100.00%,主要原因是本年度培训费未统计，导致培训费大幅下降。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计8.50万元,其中：政府采购货物支出8.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额8.50万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额2.54万元,占政府采购支出总额的29.87%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,主要是本部门无其他用车需求，未配置其他车辆，单价100万元(含)以上设备1台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目19个,涉及资金41052.5148万元,占一般公共预算项目支出总额的25%。从评价情况来看,本部门2025年度一般公共预算项目支出绩效自评整体良好，各项目均按计划推进，在教育教学资源优化、师资队伍建设、校园基础设施改善等方面达到了预期目标，资金使用效率较高，有效保障了学校各项教育教学工作的顺利开展。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映2025年班主任津贴、2025年学生食堂厨师工资等19个项目绩效自评结果。

1.“2025年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.54分。项目全年预算数为11.4万元,执行数为11.25万元,完成预算的98.68%。项目绩效目标完成情况：班主任津贴发放工作已完成，资金发放合规。发现的主要问题及原因：一是预算测算精准度不足。因学年班主任岗位人员调整变动，实际发放经费少于预算，形成少量结余。二是绩效运行监控不够到位。项目执行期间对人员变动引发的预算执行差异跟踪研判不及时。下一步改进措施：一是做实预算测算，充分预判班主任岗位变动情况，提高预算编制准确度。二是强化绩效过程监控，及时分析预算执行差异，提升资金使用效益。

2.“2025年学生食堂厨师工资”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为51.3128万元,执行数为51.3128万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是按政策足额及时发放厨师工资，落实厨师待遇；二是稳定教师队伍，保障食堂正常供餐。发现的主要问题及原因：人员存在流动更替，变动时信息更新不够及时。下一步改进措施：继续是强化绩效跟踪，发挥资金保障效益。

三、部门重点绩效评价结果

未委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。