卓尼县财政局 2022年度部门决算情况说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

卓尼县财政局

2022年度部门决算情况说明

第一部分部门概况

一、部门职责

1、根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划;参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议;贯彻执行国家有关财政分配政策;拟订和执行县与镇政府、街道、地区办事处和企业间的财政分配政策。

2、编制本县年度预决算草案并组织执行;受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算;管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户;管理有关政府性基金;确定本县财政税收收入计划。

3、根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。

4、管理本县公共支出;制定行政、事业单位开支标准和支出政策;制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出;支援农业发展支出;农业综合开发支出。

5、管理本县财政的社会保障支出;拟订并执行社会保障资金的财务管理制度;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

6、负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作;负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。

7、拟订和执行本县政府采购政策;负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。

8、负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况;监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况;指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

9、监督财税方针政策、法律法规的执行情况;检查反映本县财政收支管理中的重大问题;研究提出加强本县财政管理的建议。

10、制定财政科学研究和教育规划;组织财政人才培训;负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。

11、负责对乡镇、街道、地区办事处财政的业务指导。

12、完成县政府交办的其他事项

二、机构设置

卓尼县财政局年末机构1个，退休人员16人，在职干部43名，总编制40名，其中：机关行政编制8名，事业编制32名。

第二部分2022年度部门决算表（见附表1-9）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入为1505.87万元，与上年度相比,收增加610.57万元,增长67.56%,年初结转结余8.46万元。2022年支出为1502.94万元，与上年度相比支出增加610.57万元,增长67.56%,年末结转结余11.39万元，主要原因是一般公共预算财政拨款收、支代列增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1505.87万元,其中：财政拨款收入1505.87万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1502.94万元,其中：基本支出920.78万元,占61.27%；项目支出582.16万元,占38.73%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1514.33万元。与上年相比,各增加610.57万元,增长67.56%。主要原因是一般公共预算财政拨款收、支代列增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1502.94万元,较上年决算数增加607.64万元,增长67.87%。主要原因是一般公共预算财政拨款支出代列增加

1.一般公共服务支出年初预算数为785.62万元,支出决算为831.71万元,完成年初预算的105.87%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

2.社会保障和就业支出年初预算数为78.43万元,支出决算为77.90万元,完成年初预算的99.32%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

3．卫生健康支出年初预算数为35.00万元,支出决算为34.91万元,完成年初预算的99.74%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

4．农林水支出年初预算数为57.00万元,支出决算为294.10万元,完成年初预算的515.96%,决算数大于预算数的主要原因是农村基础设施增加。

5．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为221.73万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是住房改革支出增加。

6．住房保障支出年初预算数为51.98万元,支出决算为42.60万元,完成年初预算的81.95%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出920.78万元。其中：人员经费695.46万元,较上年决算数增加85.7万元,增长14.06%,主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、退休费、抚恤金、遗嘱生活费、住房公积金、采暖费。公用经费225.31万元,较上年决算数减少24.23万元,下降9.71%,主要原因是大力压减经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维护费、专用燃料费、公务用车运行维护费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出225.31万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维护费、劳务费、委托业务费、信息网络及软件购置更新等。机关运行经费较上年决算数减少24.23万元,下降9.71%,主要原因是大力压减经费支出。本年度培训费支出1.04万元,较上年决算数减少54.52万元,下降98.13%,主要原因是本年度未组织全县会计人员业务培训。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计6.01万元,其中：政府采购货物支出6.01万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额6.01万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额3.07万元,占政府采购支出总额的51.08%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元，主要原因是没有。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。决算数小于预算数的主要原因是没有,较上年决算数减少0.0万元,下降0.0%,主要原因是没有。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。决算数小于预算数的主要原因是没有,较上年决算数减少0.0万元,下降0.0%,主要原因是没有。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元较上年决算数减少0.0万元，决算数小于预算数的主要原因是没有,较上年决算数减少0.0万元,下降0.0%,主要原因是没有。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。决算数小于预算数的主要原因是没有,较上年决算数减少0.0万元,下降0.0%,主要原因是没有。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。决算数小于预算数的主要原因是没有,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是没有。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目4个,二级项目0个,共涉及资金145.29万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2022年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,部门支出绩效意识有一定增强，规范了会计核算和账务处理，有效节俭了财政支出，使部门收支管理水平有了较大提高。

(二)绩效自评结果（附绩效目标自评表）

我部门在2022年度部门决算中反映公务费、国有资产系统维护费、债务监测平台维护费、财政应用支撑平台维护费、2.0系统维护费、网络及计算机维护、财务软件维护费、“一卡通”系统维护费、国库集中支付电路租费、乡镇民政网费、全县政务网费、精准扶贫贷款贴息县级配套等4个项目绩效自评结果。1.公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10.88万元,执行数为10.88万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：合理应用基层公用经费，严格把控各项的支出，保证基层工作顺利进行，工作效率得到有效提升，促进政府工作正常开展。2.国有资产系统维护费、债务监测平台维护费、财政应用支撑平台维护费、2.0系统维护费、网络及计算机维护、财务软件维护费、“一卡通”系统维护费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数国有资产系统维护费5万元、债务监测平台维护费3万元、财政应用支撑平台维护费7.8万元、2.0系统维护费5万元、网络及计算机维护6.9万元、财务软件维护费15.96万元、“一卡通”系统维护费3.25万元,执行数为46.91万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：合理应用基层经费，严格把控各项的支出，保证工作顺利进行，提高工作效率。3.国库集中支付电路租费、乡镇民政网费、全县政务网费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数国库集中支付电路租费6万元、乡镇民政网费4.5万元、全县政务网费20万元。执行数为30.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：合理应用基层经费，严格把控各项的支出，保证工作顺利进行，提高工作效率。4.精准扶贫贷款贴息县级配套项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为57万元,执行数为57万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：帮助贫困群众脱贫致富、增强贫困户内生动力、推动贫困地区金融市场发育、改善乡村治理等方面取得明显成效。项目按时完成未发现问题。

(三)部门绩效评价结果

本单位经费预算为正常基本工作经费，未委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2022年度部门决算公开表

1. 收入支出决算总表

2. 收入决算表

3. 支出决算表

4. 财政拨款收入支出决算总表

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

9. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

附件2：2022年部门决算项目支出绩效目标表