2024年，财政部门在上级主管部门的有力指导和县委、县政府的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，以及习近平总书记对甘肃重要讲话指示、对财政工作重要论述精神，紧紧围绕党的二十大提出的财税体制改革工作要求和县委“11358”发展思路，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，加大财政资金使用监管力度，不断提高资金使用效益，努力提升财政对全县重点工作的保障能力，为落实县委、县政府决策部署提供了有力支撑。现就总决算编报情况分析如下，根据预算法有关规定，重点报告如下：

一、一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算收入完成情况。2024年我县大口径财政收入完成25448万元，比上年同期数24930万元，增长2.07%，增收518万元。（其中：上划中央级收入完成9309万元，比上年同期数9073万元，增长2.60%，增收236万元；完成省级收入3465万元，比上年同期数3758万元，下降7.80%，减收293万元；完成州级收入16万元，比上年同期数76万元，下降78.95%，减收60万元），完成一般公共财政预算收入12658万元，比上年同期数12022万元，增长5.29%，增收636万元。

（二）一般公共预算支出完成情况。完成一般公共预算支出250785万元，比上年276958万元，下降9.45%，减支26173万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况。全年一般公共预算收入总计275837万元，其中：县级一般公共预算收入12658万元，上级各项补助收入232242万元，债务转贷收入12881万元（其中：一般债券收入8321万元，再融资一般债券收入4560万元），上年结余收入11997万元，调入资金1398万元，动用预算稳定调节基金3561万元、待偿债再融资一般债券上年结余1100万元。全年一般公共预算支出总计266884万元，其中：县级一般公共预算支出250785万元，各项上解支出3054万元，债务还本支出8900万元（其中：再融资债券还本4560万元，实际还本3240万元，存量债务化解1100万元），安排预算稳定调节基金4145万元。收支相抵，年终结转8953万元，结转下年度专项支出8953万元。

二、政府性基金预算收支决算情况

（一）基金收入。政府性基金收入总计136802万元。本年基金收入11229万元（其中：国有土地使用权出让收入3045万元、城市基础设施配套费513万元、政府收费公路专项债券对应项目专项收入5742万元、其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目收入1929万元），上级补助收入1398万元，债务转贷收入68582万元，上年结余55593万元。

（二）基金支出。政府性基金支出总计68920万元。本年基金支出62358万元（其中：大中型水库移民后期扶持基金支出514万元、国有土地使用权出让收入安排的支出2385万元、城市基础设施配套费安排的支出480万元、超长期特别国债安排的支出233万元、大中型水库库区基金安排的支出367万元、政府收费公路专项债券收入安排的支出43000万元、其他支出4792万元、债务付息支出10527万元、债务发行费支出60万元），地方政府专项债券还本支出6562万元，收支相抵，年终结余67882万元。

三、国有资本经营收支决算情况

（一）国有资本经营预算收入。收入总计7万元，省级补助收入2万元（国有企业退休人员社会化管理补助资金），上年结转5万元。

（二）国有资本经营预算支出。本年支出1万元，结转下年继续使用6万元。

四、社会保险基金收支决算情况

（一）县级社会保险基金收入20968万元（其中：社会保险费收入15759万元、财政补贴收入4775万元、利息收入277万元、转移收入155万元、其他收入2万元）。

（二）县级社会保险基金支出16197万元（其中：社会保险待遇支出14961万元、转移支出36万元），收支相抵，本年收支结余4771万元。年末滚存结余28667万元。

五、资金结算情况

截止2024年末，省级应汇补助款233642万元，扣除上解省财政款3054万元、受灾农户住房重建贷款偿债准备金443万元，实汇我县补助款242403万元。年末预算周转金7万元，年末预算稳定调节基金4145万元。

六、“三公”经费决算情况

2024我县行政事业单位因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费等三项财政拨款决算数597万元，增长11.17%，其中：当年无因公出国（境）费；车辆购置及运行维护费525万元，较上年增加39万元，增长8.02%，公务接待费72万元，较上年增加21万元，增长41.17%。

七、财政供养情况

截止2024年末，我县实际财政供养人员为7695人，（其中：在职6095人、退休1600人）。

八、全县财政预算执行的主要特点

（一）紧盯年度目标，完成财政收支任务。一是提前谋划，做到应收尽收。在全面落实国家各项减税降费政策的同时，对照年度计划任务表按月分解增收任务，提前对骨干企业、重点行业、主要产业税收形势的分析研判，提早应对可能出现的不确定因素，做到不漏一分一毫、应收尽收。二是加大扶持，促进财源建设。全面落实财源建设相关政策措施，加大对县域中小企业的扶持力度及其他税费优惠政策，优化营商环境，将减税、减负、简政组团发力，降低企业制度性成本，引导和支持企业产业升级，提升实体经济创新发展对财政的贡献份额。三是盘活资产，发挥国有资产效益。做到早汇报早部署，于年初组织开展全县行政事业单位国有资产清查工作，建立详细的资产台账，做到家底清、账目明。健全国有资产监督问责机制，不断提升监督效能，坚决防止国有资产流失。

（二）兜牢基本底线，答好民生福祉答卷。一是严格落实党政机关过“紧日子”政策。大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本把更多的财政资源腾出来，用于改善基本民生和支持市场主体发展，确保2024年预算安排的印刷费、办公设备购置费、会议费、培训费较上年适度再压减，2024年以后年度，确保在有效化解地方债务风险前提下“只减不增”。二是坚决兜牢基本底线。始终坚持把“保基本民生、保工资、保运转”支出作为财政支出优先顺序，对国家出台的民生政策做到应保尽保，推进改革发展成果更多更公平惠及全县人民。 （三）防范化解风险，推进债务风险化解。一是压实责任，按时偿还到期债务。秉持“发展就是防范化解风险最有效的手段”理念，在严格执行地方政府债务风险防范化解方案的基础上，充分挖掘有限资源，增强发展内力，壮大财政实力，按时偿还到期债务，从根本上提升防范化解风险的能力。二是严控总量，规范项目评估论证。严禁新增隐性债务政府投资项目必须依法合规落实资金来源后方可开工建设，严禁违规举债新上没有收益的公益性项目，切实提高债券资金使用精准度，按项目实施计划和进度足额、及时拨付资金，促进形成固定资产投资增量，采取有力措施力争年度隐性债务化解任务得到有效化解。三是统筹协调，加大存量资金盘活力度。严格按照“摸清底数、消化存量、健全机制、控制增量”的原则，继续全面清理盘活财政存量资金，调动财政存量资金支持巩固脱贫成效、教育卫生事业发展、民生保障等重点支出，切实发挥财政存量资金效益。

（四）坚持党建引领，推动作风效能建设。一是提高政治站位，筑牢思想政治根基。要把坚决贯彻落实党的二十届三中全会精神和习近平总书记重要指示批示精神作为做好财政工作的根本遵循，第一时间组织传达学习，及时贯彻落实，确保“第一议题”制度落地落实。坚持重大事项报告制度，预算安排、财税政策等重要事项和重要情况，及时向县委请示报告。二是强化监督执纪，落实全面从严治党。坚持严的主基调不动摇，深刻领会党的二十大关于全面从严治党战略部署，增强全面从严治党永远在路上的政治自觉。常态化开展警示教育和廉政宣传，有针对性地实施监督检查。三是深化作风建设，持之以恒正风肃纪。不断强化财政部门作风建设、效能建设、廉政建设和制度建设，纵深推进“三抓三促”行动，深入开展财政领域群众身边不正之风和腐败问题集中整治，坚决纠治工作中的形式主义和官僚主义，努力营造风清气正的工作氛围，着力打造政治强、业务精、作风优的高素质专业化财政干部队伍，为全县财政事业高质量发展强基赋能。