康多乡2018年度收入总计1384.03万元（含上年结转87.39万元），支出总计1304.01万元。与2 017年决算数相比，收入增加667.97万元，增长48.19%，支出增加655.11万元，增长50.24%。收入增加主要原因是基层设施建设项目增多以及机关工作人员增和及财政惠农惠民补贴资金增加所形成；支出增加是因为项目建设款以及机关工作人员经费和财政惠农惠民补贴款支出增加形成。

康多乡2018年度收入合计1384.03万元，其中：财政拨款收入1384.03万元，占100%。

康多乡2018年度支出合计1304.01万元，其中：基本支出1082.51万元，占83.01%；项目支出221.50万元，占16.99%；康多乡2018年度年末结转和结余80.02万元，较上年减少7.37万元，主要原因是本年度项目结转减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

康多乡2018年度财政拨款收入1384.03万元，较上年决算数增加667.97万元，增长48.19%。主要原因要基层设施建设项目增多以及机关工作人员增和及财政惠农惠民补贴资金增加所形成是人员增加。

康多乡2018年度财政拨款支出1304.01万元，较上年决算数增加655.11万元，增长50.24%。主要原因是支出增加是因为项目建设款以及机关工作人员经费和财政惠农惠民补贴款支出增加形成.

康多乡2018年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出575.35万元，占44.12%；社会保障与就业支出104.81万元，占8.04%；农林水支出465.85万元，占35.72%；住房保障支出10万元，占0.77%；其他支出148万元，占11.35%。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

康多乡2018年度一般公共财政拨款基本支出1073.29万元，其中：人员经费890.63万元，较上年增加329.85万元，主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴和其他对个人和家庭的补助支出。公用经费182.67万元。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、电费、维修维护费、公务用车运行维护费、办公设备购置费、信息网络及软件购置更新等。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2018年度康多乡“三公”经费支出共计4.29万元，较2017年决算数增加0.69万元，主要用于车辆维修费、燃油费、过桥费、保险费等支出。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2018年度康多乡因公出国（境）费用0万元。公务车购置费0万元。公务车运行维护费4.29万元，主要用于机要文件交换、因公出行、各项业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等），费用支出较2017年决算增加0.69万元。主要原因是我单位实际因工作需求拥有2辆公务车，2018年又为精准扶贫拖贫年，增加了公务用车量，因而增加费用支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2018年度本单位公务车保有量为2辆；公务用车运行费4.29万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年康多乡机关运行经费支出182.67万元，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、电费、维修维护费、公务用车运行维护费、办公设备购置费、信息网络及软件购置更新等。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，康多乡共有车辆2辆，主要是用于正常工作的开展、下乡等。

（三）政府采购支出情况说明。2018年康多乡政府采购支出总额90.56万元，主要购买办公楼所需办公用品。

四、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

注：以上为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。

五、2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附件：

康多乡决算公开表.xls

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