2018年人代会报告

关于卓尼县2017年财政预算执行情

况和2018年全县财政预算

草案的报告

——2017年12月19日在卓尼县第十八届

人民代表大会第二次会议上

卓尼县财政局局长  杨国庆

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2017年全县财政预算执行情况和2018年全县财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席人员提出意见建议。

一、2017年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2017年，我县预计完成大口径财政收入15156万元，占年初预算收入任务16735万元的90.6%，比上年决算数14404万元增长5.2%。其中：上划中央级收入预计完成6153万元，占年初预算收入任务5109万元的120.4%，比上年决算数4401万元增长39.8%；预计完成省级收入2112万元，占年初预算收入任务2580万元的81.9%，比上年决算数2212万元下降4.5%；预计完成一般公共预算收入6890万元，占年初预算收入任务9046万元的76.2%，比上年决算数7791万元下降11.6%。

造成收入下降的主要原因有：一是由于今年9月份起部分水电行业进行了税收优惠备案，其增值税享受国家税收优惠政策，原17%的征收标准减按3%征收，因此造成水电行业税收减少。二是受网络购物影响，实体经济受到很大冲击，税收收入有所下降。三是国家继续加大减税降费政策实施力度，部分行政事业性收费减免（停征、免征），导致非税收入下降。

2017年，我县预计完成一般公共预算支出19.8亿元，较上年决算数18.6亿元增长6.5%，预计增支1.2亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

2017年预计全年完成政府性基金收入2613万元，占年度预算的153.7%，比上年决算数下降33.6%，减收1325万元。

    预计全年完成政府性基金支出2613万元，比上年决算数下降31.4%，减支1193万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

由于我县无大中型国有控股企业，故未单独编列该项预算。

（四）社会保险基金预算执行情况

2017年预计全年完成社会保险基金收入13295万元，占年度预算的111.3%；预计完成社会保险基金支出8914万元，占年度预算的78.4%；收支相抵后，预计当年预算结余4380万元。

二、2017年财政重点工作完成情况

2017年，财政工作在县委、县政府的正确领导和上级财政部门的精心指导下，在县人大、政协的有效监督下，围绕年初工作目标任务，着力从以下几个方面下功夫推进各项工作：

——聚焦“脱贫攻坚”目标，着力在加强财政保障能力上下功夫。在今年财政十分困难的情况下，县财政围绕脱贫攻坚工作为主线，全力支持全县重点工作。一是积极整合2017年农村综合改革项目投入生态文明小康村建设，全力助推脱贫攻坚工作顺利开展，切实改善了农牧村基础设施条件。二是做好产业扶贫贷款政策前期工作，按照省财政厅产业扶贫贷款试点工作安排，及时上报县政府成立产业扶贫贷款专项工作领导小组，研究制定《卓尼县产业扶贫贷款资金管理办法》，认真进行贷款企业需求摸底工作，全年摸底上报省财政厅贷款资金需求7.79亿元。三是全面落实强农惠农政策，2017年我县通过“一册明一折统”发放强农惠农补贴项目31项，补贴资金共计1.34亿元，各项惠农资金的及时支出确保了各项惠农政策的有效落实。四是加快财政扶贫资金支出，2017年上级下达我县扶贫资金13102万元，上年结转9457万元，本年通过国库集中支付给报账人1.5亿元，总支出占本年收入的69%左右，有效保障了我县“脱贫攻坚”工作的顺利开展。

——持续做好民生工作，着力在加强公共事业发展上下功夫。2017年开始，随着国家政策的调整，城市低保、农村低保、农村五保、临时救助、残疾人两项补贴及困难老人补贴整合为困难群众基本生活救助，并由县财政按照国库集中支付的有关规定通过代办金融机构实行社会化发放。围绕民生事业发展，我局不断加快对教育、养老、低保、医疗卫生、就业等方面支出。一是全年“五项”支出预计完成52118万元，困难群众基本生活补助资金预计支出6468余万元，社会保险基金全年预计支出8914万元，各项资金的按时支出使城乡居民的基本生活保障稳定。二是以教育为重点，落实改薄项目县级配套资金1242万元，义务教育阶段中小学公用经费851万元；寄宿生生活补助2614万元；学生营养餐资金1041万元；高中免学费补助315万元；乡村教师生活补助268万元；学校班主任补助130万元，农牧村幼儿营养餐补助174万元，确保了我县教育工作的扎实推进；三是围绕文化旅游工作，在积极向上争取文化旅游发展专项资金的同时，县财政预算安排旅游发展资金1000万元，有力支持了我县文化旅游事业的发展。四是全力支持环境卫生整治工作，按照州委、州政府提出的“抢占绿色崛起制高点，打造环境革命升级版”的总体目标，结合我县实际，完善财经管理制度，制定了《卓尼县环境卫生整治长效机制资金管理办法》，同时在资金保障方面除按时发放环卫工工资之外，县财政安排环境卫生整治工作经费400万元，其他资金中相关投入1200余万元，为全县环境卫生整治工作提供了资金保障。

——规范财政管理，着力在加强日常教育及监督管理方面下功夫。2017年，财政部门结合工作实际，采取有效措施着力加强和规范财政管理工作，一是建立完善预算单位内控制度、开展行政事业单位会计培训，年度培训参加人数达到300余名，覆盖全县142个行政事业单位的财会人员，对规范财经纪律起到了良好的推动作用。二是加强财政信息化应用，通过加快财政一体化信息系统的推广，发挥“大数据”作用，建立预算单位与财政部门信息共享机制，加强信息工作与财政预算管理、国库集中支付等工作的相互联系，提高预算执行质量和管理水平，实现财政管理精细化、科学化和信息化。三是注重绩效评价管理工作，把绩效评价贯穿于财政预算执行管理，项目资金管理等各项业务，最大限度发挥财政资金效益，全年组织开展了涉农资金绩效评价、扶贫资金绩效评价、生态功能区转移支付资金绩效评价等工作。四是规范政府采购工作，加强采购审批管理，推进政府向社会力量购买服务工作深入开展。全年预计审批各类政府采购项目380批次，完成采购项目总预算11760万元，实际采购10800万元，节约采购资金960万元，节资率为8.2%。

——下属单位协同发力，着力在职责发挥、综合工作水平提升上下功夫。财政部门下属单位积极发挥工作职责，财政综合工作能力和水平进一步提升。一是充分发挥财政监督检查职能，带头执行和规范行政事业单位内控制定，制定《卓尼县财政内部控制制度基本制度等专项内部控制办法》，督促指导全县各行政事业单位予以完善，规范财经管理制度，采取专项检查和自查相结合的方式，积极开展财政扶贫专项资金监督检查工作和“小金库”专项整治、存量资金清理情况专项检查，公务接待费使用情况检查等工作，有效发挥了财政监督检查工作职能。二是做好非税收入管理，在今年非税收入大幅下滑的情况下，根据《卓尼县本级政府非税收入支出预算管理暂行办法》（卓政知（2015）1号）文件规定要求，不断强化增收意识，采取有力措施，狠抓财政收入，预计年底我县行政事业性收费完成278万元，同比下降29.1%；罚没收入完成845万元，同比增长147%；国有资源（资产）有偿使用收入完成435万元同，同比下降32.2%；其他收入完成217万元，同比下降85.9%。三是行政事业单位国有资产管理工作逐步完善，资产处置程序进一步规范，国有资产流失现象得到有效遏制，资产效益逐步明显，2017年对全县136个行政事业单位固定资产系统申报表完成审核，聘请社会第三方机构对部门固定资产进行了清查，并使资产管理系统数据与单位实际资产建立了互动联系，实现了资产的动态化监管。

三、2018年财政预算草案

（一）2018年财政预算代编建议

1.一般公共预算建议：统筹考虑2017年我县财政收入状况，我们理性分析，客观评估，在充分考虑收入增减变动因素的基础上，最终确定2018年全县一般公共预算收入（地方财政收入）预算为5976万元，比2017年预计完成数减少914万元，下降13.3%。根据地方收入预算和上级一般性转移支付补助情况，全县一般公共预算可支配收入为74335万元。将省级提前下达的专项转移支付补助23367万元资金全部纳入预算管理后，2018年全县一般公共预算总收入为97702万元，按照“量入为出、收支平衡”原则，相应安排一般公共预算总支出97702万元。

2.政府性基金预算建议：2018年政府性基金收入预算1200万元，比2017年预计完成数减少1413元，预算下降54.1%。将省级提前下达政府性基金转移支付补助167万元全部纳入预算管理后，2018年政府性基金预算总收入为1367万元，按照“以收定支、专款专用”原则，相应安排各类政府性基金支出预算1367万元。

3.国有资本经营预算建议：建议该项预算收支全部纳入一般公共预算管理，暂不单独编列。

4.社会保险基金预算建议：2018年社会保险基金收入预算25134万元，社会保险基金支出预算20573万元，收支相抵后当年预算结余4561万元。

需要说明的是，目前提交大会审议的财政预算草案均是预计数，各类预算收支和“三公”经费建议安排数也是初步测算数。2017年结转的专项转移支付资金和2018年上级下达的专项转移支付资金将按对应科目纳入预算管理。待上级各类转移支付补助资金下达到位后，我们将及时编制预算调整方案，按法定程序报县人大常委会审查批准。

四、2018年工作打算

2018年，财政工作将以党的十九大精神为指导，不忘初心、牢记使命，围绕党中央决胜全面建成小康社会的伟大目标和脱贫攻坚战略部署，加快推进财税体制改革，努力挖掘税源潜力，为我县到2020年与全国同步实现小康社会提供坚强有力的财力保障。

——跟进优惠政策，争取扶持资金，聚焦资金来源，努力做好做实收入文章。继续准确把握中央脱贫攻坚政策为藏区量身定做的一系列优惠扶持政策，抢抓历史机遇，争取在更高平台、更大空间、更宽领域获得国家支持，发挥聚合放大效应，重点在财力性转移支付、地方政府债券以及城市基础设施、交通、水利建设等方面争取更多优惠政策和资金扶持；继续狠抓藏区扶持政策和资金的落实工作，重点加大在维稳、民生、扶贫等领域的汇报协调力度，争取全面落实各项藏区扶持政策，力争上级全额补助所需资金；如实向上反映我县财政困难和特殊支出因素，与州级财政一道积极争取国家增加一般性转移支付，出台维护稳定、生态屏障建设等方面的扶持政策，争取获得更多的上级补助和转移支付资金，增强地方财政保障能力。

——加强预算管理，规范预算执行，聚焦资金分配，严格把好预算审核关。积极组织财政收入，坚持依法治税，强化非税收入征管，堵塞征管漏洞，严禁虚收空转，促进各项收入应收尽收、及时足额入库；落实结构性减税和普遍性降费政策，减轻企业负担；硬化预算约束，严格执行人大批准的预算，除救灾、应急等事项外，预算执行中所有增支项目必须报县人大审批；强化部门主体责任，加快预算执行进度，提高支出的规范性、时效性；完善预算管理机制，预算审核重点由收支平衡转向支出预算和政策拓展，收入预算逐步从约束性转向预期性，对重点支出领域中财政收支与生产总值挂钩的事项进行集中改革清理，试编中长期财政规划，逐步建立跨年度预算平衡机制；进一步严格控制“三公”经费支出和一般性支出，细化预决算和“三公”经费信息公开内容，健全完善财政公开长效机制。

——优化支出结构，保障重点需求，聚焦资金用途，始终把稳投入方向。统筹中央、省级和州级资金，按照财政支出均衡性、时效性的要求，加大力度清理财政存量资金，加快拨付下达专项资金，充分发挥资金使用效益；全面落实政府“三保”主体责任，优先保障人员经费和机构运转所需支出，重点向强农惠农、改善民生、旅游文化、教育卫生等领域倾斜，全力保证民生实事、重点项目建设等支出需求；努力提高全县干部职工待遇，积极落实教育方面优惠政策，推进医疗卫生改革，完善养老保险制度，支持提高公共安全维护和监管能力；做好财源培育工作，扩大对优势财源的扶持力度，积极引导支持文化产业、特色旅游、金融保险、餐饮服务等产业发展，培育新的财源增长点。

——强化绩效评价，履行财政职能，聚焦资金监管，着力提高使用效益。强化对精准扶贫、义务教育、医疗卫生、社会保障等重点领域财政资金的动态监督检查，加大资金使用过程和使用成效的跟踪问效，强化预算绩效考评工作；依托财政广域网大平台建设，进一步加强对财政预算执行和单位财务管理的督导检查工作，严肃财经纪律、规范财务管理，创新监督方式，强化监督职能，建立健全覆盖财政资金运行全过程的监督机制；进一步完善政府采购监督机制，规范党政机关和事业单位公务用车管理；继续加强行政事业和企业单位国有资产管理，加快资产管理与预算管理有机结合，配合纪检等部门积极开展重点项目、民生实事等方面的专项检查，充分发挥财政监督检查职能。

各位代表！从目前我县财政面临的形势来看，困难依旧重重，但从十九大全面决胜小康社会的信心和决心，乃至今后较长一段时间我国的发展目标来看，形势催人奋进，机遇鼓舞人心，在今后的工作中我们将认真贯彻落实党的十九大精神，坚定不移，积极作为，主动适应经济社会发展新常态需要，规范预算管理，推进财税改革，解放思想，开拓创新，着力打造新的财源增长点，为建设美丽卓尼而不懈努力奋斗！

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