关于卓尼县2020年度本级财政总预算编制情况的说明

一、2020年预算编制情况说明

  1.细化了财政支出内部结构  
按照财政支出优先保障“三保”基本需求的原则，2020年对县级总预算支出结构进行了细化调整，将原来的“人员经费、公用经费、专项业务费”3大类支出，细化调整为“人员经费（保工资）、运转经费（保运转）、民生保障（保民生）、专项补助”4大类。既符合“三保”基本原则，又明细优化了支出内部结构。  

  2.提高了人员经费预算编制的准确性  
2020年人员经费预算严格遵循了优先保障人员刚性需求的基本原则，预算编制口径基本与2019年保持一致，不同之处是：2020预算细化方案中的县级财政供养人数及对应的人员经费需求均按照2020年2月份县直单位实际财政供养人数进行了统一核定。这是我们为提高人员经费预算数的准确性，按照2020年部门单位最新数据重新统计核算的结果。

  3.落实了政府经济分类科目改革要求  
2020年部门预算编制中，根据政府经济分类科目改革要求，分别使用部门预算经济分类科目、政府预算经济分类科目编制部门预算和政府预算。同时，进一步细化了人员经费和公用经费支出预算，将人员经费和公用经费支出细化至了经济分类项级科目。

  4.继续压减“三公”经费支出  
2020年部门预算编制中，认真贯彻落实中央、省、州、县关于厉行节约，压减一般性支出的有关精神，继续按照“三公”经费只减不增的原则严控“三公”经费支出，2020年县级“三公”经费预算数与上年预算数持平。  

  5.压减一般性支出

2020年县级财政一般公共预算可用总财力为89648万元，按照《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，2020年县级财政一般公共预算支出最高仅能安排89648万元，而预算细化调整草案汇总的2020年县级财政支出预算数高达130036万元，超出预算可用财力40388万元。受可用财力限制，在全力保障“三保”基本支出的前提下，为确保2020年预算收支平衡，需将一般公共预算支出汇总数从预算草案130036万元压减至89648万元（压减额度40388万元）。
二、县级一般公共预算支出情况
   2020年度县级财政总收入将达到15.16亿元（其中：本级可支配总收入8.96亿元，2020年上级提前下达专项性质的转移支付约6.2亿元）。按照《预算法》规定，将相应安排2019年度县级财政预算总支出15.16亿元。其中：
（一）一般公共服务支出26414万元（上级提前下达168万元，本级安排支出26246万元）。
（二）公共安全支出5910（上级提前下达453万元，本级安排支出5457万元）。
（三）教育支出26615万元（上级提前下达5580万元，本级安排支出21036万元）。
（四）科学技术支出92元（上级提前下达15万元，本级安排支出77万元）。
（五）文化体育与传媒支出2077万元（上级提前下达612万元，本级安排支出1465万元）。
（六）社会保障和就业支出11607万元（上级提前下达5631万元，本级安排支出5954万元）。
（七）医疗卫生与计划生育支出14279万元（上级提前下达2627万元，本级安排支出11652万元）。
（八）节能环保支出2343万元（上级提前下达1943万元，本级安排支出400万元）。
（九）城乡社区支出1199万元（本级安排支出1199万元）。
（十）农林水支出44819万元（上级提前下达33502万元，本级安排支出9317万元）。
（十一）交通运输支出7824万元（上级提前下达7023万元，本级安排支出779万元）。

（十二）资源勘探信息等支出326万元（本级安排支出326万元）。
（十三）商业服务业等支出679万元（上级提前下达585万元，本级安排支出93万元）。
（十四） 国土海洋气象等支出535万元（本级安排支出535万元）。
（十五）住房保障支出1749万元（上级提前下达1749万元）。
（十六）粮油物资储备支出108万元（本级安排支出108万元）
（十七）灾害防治及应急管理支出787（上级提前下达13万元，本级安排支出774万元）
（十八）预备费100万元。  
（十七）其他支出970万元。  
（十八）债务还本支出1133万元。

  债务付息支出2026万元。
三、2020年县级政府性基金预算收支情况
   2020年县级政府性基金预算总收入为4205万元，建议相应安排2020年县级政府性基金预算总支出4205万元，其中：本级预算安排支出2060万元，上级专项补助预算安排支出1563万元，上年结转预算安排支出582万元。
按照政府性基金预算管理规定，上级专项补助结转资金将全部纳入政府性基金预算管理，2020年省上下达的基金专项补助将继续按照既定科目纳入预算执行。
四、2020年县级国有资本经营预算收支情况
   县级2020年国有资本经营预算收入全部统筹纳入一般公共预算管理，因此该项预算收支全部纳入一般公共预算管理，暂不单独编列。
五、2020年县级社会保险基金预算收支情况
   2020年县级社保基金具体构成情况为：2019年结余社会保险基金18723万元，2020年当年本级预算收入20288万元；2020年当年本级预算支出15531万元。预计2020年终结余23480万元，其中当年结余4757万元。
六、2020年县级“三公”经费、培训费和会议费预算
   2020年县级“三公”经费预算为455万元。其中：因公出国（境）经费预算为0万元、公务接待费预算177万元、公务用车经费预算278万元。2020年县级会议费预算为101万元，培训费预算为180万元。