卓尼县委党校2018年度部门决算情况说明

                                       卓尼县委党校2018年度部门决算情况说明
一、部门基本情况
（一）职能职责
卓尼县委党校属于卓尼县委下属的事业教育单位，执行事业单位会计制度，单位基本性质为财政补助事业单位，单位属于教育辅助服务。其主要职能是：

（1）培训轮训副科级党员领导干部；

（2）培训轮训基层党员干部，培训轮训全州七县一市农牧村基层干部，培训轮训入党积极分子；

（3）承办党委和政府举办的专题研讨班；

（4）围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新；

（5）针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；

（6）按照国家有关法律法规和政策规定，开展学位研究生以及其他形式的干部继续教育和培训；

（7）开展同国内国（境）外教育、研究等机构和组织的合作与交流。

（二）机构设置
  我单位属独立编制事业机构。在编人数17人，年末实有人数17人，退休人员5人。

二、2018年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
    本部门2018年度收入总计263.20万元，支出总计269.27万元。与2017年决算数相比，收入增加31.47万元，增长13.6%，支出增加57.55万元，增长27.2%。收入增加的主要原因是人员经费和其他进修及培训的增加，支出增加是因为人员经费和其他进修及培训的增加。
    本部门2018年度收入合计263.20万元，其中：财政拨款收入253.19万元，占96.2%；其他收入10.01万元，占3.8%。
    本部门2018年度支出合计269.27万元，其中：基本支出262.87万元，占97.62%； 其他进修及培训支出6.4万元，占2.38%；本部门2018年度年末结转和结余14.11万元，较上年减少6.07万元，主要原因是本年度其他进修及培训结转减少。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
本部门2018年度财政拨款收入253.19万元，较上年决算数增加21.46万元，增长9.3%。主要原因是人员经费和其他进修及培训的增加。
本部门2018年度财政拨款支出259.26万元，较上年决算数增加47.54万元，增长22.45%。主要原因是人员经费和其他进修及培训的增加。
本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下方面:教育支出219.42万元，占85%；社会保障和就业支出39.84万元，占15%。
（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
    本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出259.26万元。其中：人员经费220.29万元， 较上年增加29.24万元，主要原因是增资。人员经费用途主要包括基本工资57.08万元、津贴补贴85.85万元、绩效工资5.34万元、退休费38.82万元、生活补助1.02万元、奖励金12万元、住房公积金14.19万元、其他对个人和家庭的补助支出6万元。公用经费38.96万元，较上年增加18.32万元，主要原因是物价上涨和办公设备购置等，公用经费用途主要包括办公费3.85万元、电费1.18万元、邮电费0.96万元、差旅费4.57万元、取暖费0.48万元、维修(护)费3.66万元、培训费0.10万元、劳务费2.22万元、委托业务费5.26万元、其他交通费用0.79万元、办公设备购置费15.89万元。
    三、“三公”经费情况说明
    （一）“三公”经费支出总额情况。
    2018 年度本部门“三公”经费支出共计0.03万元，较年初预算数无减少，主要原因是严控公务接待费。无公务用车运行维护费。
    （二）“三公”经费分项支出情况。
     2018年度本部门因公出国（境）费用0万元。公务车购置费0万元。公务车运行维护费0万元。

   （三）“三公”经费实物量情况。
    2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年度本部门人均接待费300元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。
     四、其他需要说明的事项
（一） 机关运行经费情况说明。2018年本部门机关运行经费支出38.96万元，机关运行经费主要用于开支办公费、租车费、各类业务宣传费等。机关运行经费比2017年增加18.32万元，增长88.63%，主要原因是办公设备的购置和各类业务费比上年增长较大，此外部分原因是由物价上涨造成等）。

（二） 国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门无共有车辆。
    （三） 政府采购支出情况说明。2018年本部门政府采购支出总额15.89万元，其中：政府采购货物支出15.89万元。主要用于采购办公设备的购置。
    （四）预算绩效管理情况说明（如有，需另附绩效评价报告）。
     无。
五、专业名词解释。
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（七）结余分配：当年资金结余情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
注：以上为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。
六、2018年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 附件：

1.  党校2018年度部门决算表说公开明.xls